Vous le savez, il est possible de réduire le montant de votre ISF de 50% de votre investissement réalisé dans certains FIP ou FCPI. Je vous propose de détailler ci après la liste (mise à jour régulièrement) des principaux FIP et FCPI de la place.
Qu’est ce qu’un FIP (Fonds d’investissement de Proximité) ou un FCPI (Fonds commun de placement dans l’innovation) ?
Il s’agit tout deux de produit financier de capital investissement qui permettent aux particuliers investisseurs d’investisseur dans le capital d’entreprise en développement. Pour utiliser un langage marketing financier, il s’agit d’investir dans l’économie réelle et d’utiliser votre épargne pour participer à la formation de la croissance économique.
De manière simpliste, il s’agit de confier votre épargne à une société de gestion (via un FIP ou FCPI) qui se chargera de l’investir dans les PME ou TPE en demande de financement. Cela pourra être soit par acquisition d’une partie du capital des entreprises, soit par emprunt obligataire (convertible en action le plus souvent).
Le risque en capital est à la hauteur de l’espérance de rendement : IMPORTANT.
Investir dans un FIP ou FCPI permet une réduction d’ISF de 50% de son investissement limité à 18000€ ainsi qu’une exonération des plus values après 6 ans de détention.
L’investisseur peut également investir en direct dans une PME (ou via un mandat de gestion), le montant maximum de l’investissement ouvrant droit à réduction d’impôt de 50% est alors limité à 45 000€.
| Société de gestion | Nom du fonds | Nature | Présentation |
| Sigma Gestion | Rendement bien être | FIP | Stratégie défensive visant à investir dans des PME françaises intervenant sur le marché du Bien-Etre des enfants et des séniors et financées avec des techniques dégageant un rendement régulier (Dette Mezzanine, Obligations Convertibles en Actions, Dettes privées, Actions de préférence,…). 300 millions d’euros ont déjà été investis sous forme de dette PME par les membres d’ACG Group. |
| Sigma Gestion | ACG 2014 | Mandat de gestion | Stratégie défensive sur un panier de 8 à 10 PME françaises matures capables de dégager des rendements réguliers. Une solution sans droits d’entrée ni frais de gestion pour le souscripteur. Le mandat bénéficie de tout le savoir-faire d’ACG Group et de la banque d’affaires Arjil & Associés et est plafonné à 12 millions d’euros de souscriptions pour une sélectivité maximale des dossiers. |
| Sigma Gestion | Rebond Europe 2020 | FCPI | Stratégie dynamique visant à bénéficier du rebond attendu du marché des PME et ETI européennes innovantes cotées. Une légitimité européenne grâce à notre société soeur ARJIL (9 bureaux d’analyses en Europe à travers le réseau ALTIUM). |
| 123 VENTURE | 123ISF 2014 | FIP | Le FIP 123ISF 2014 financera principalement des sociétés qualifiées de «sociétés de rendement», sociétés matures susceptibles d’offrir une visibilité sur leur capacité à générer un rendement régulier. Plus précisément, la stratégie d’investissement du FIP 123ISF 2014 est d’accompagner le développement de PME offrant une certaine visibilité de leurs revenus et présente sur des secteurs ayant une forte capacité de résistance aux ralentissements économiques, tels que l’hôtellerie, les EHPAD (Établissements d’Hébergement pour Personnes Âgées Dépendantes) ou encore les résidences pour séniors. |
| A PLUS FINANCE | A PLUS TRANSMISSIONS 2014 | FIP | A Plus Transmission 2014 vise principalement à accompagner les PME françaises en phase de transmission. L’objectif est de participer, aux côtés des repreneurs, au financement de l’opération.Les PME ciblées sont donc des entreprises arrivées à un stade de maturité avancé qui bénéficient d’une solidité financière avérée. |
| MIDI CAPITAL | France EXCELLENCE 2 | FIP | Santé et bien-être, aéronautique, tourisme, numérique & TIC et luxe, les secteurs clés de l’économie française ; Un financement original à mi-chemin entre dette bancaire et fonds propres. |
| MIDI CAPITAL | CLUB DEAL 2014 | Mandat de gestion | Tous secteurs et plus particulièrement ceux offrant une forte capacité de résistance aux ralentissements économiques |
| MIDI CAPITAL | SANTE ET DIGITAL | FCPI | La Santé et le Digital, deux secteurs résilients portés par l’innovation ; |
| AUDACIA | DIRECT PME 2020 | Mandat de gestion | Rentrer en direct au capital de PME solides quel que soit le montant investi; Connaître la composition du portefeuille en amont . Un Portefeuille très diversifié de PME solides et en développement |
| TRUFFLE CAPITAL | FORTUNE 6 | FCPI | Le FCPI Truffle Fortune n°6 financera des entreprises innovantes développant des technologies jugées comme ayant le potentiel d’impacter le monde de demain, selon l’analyse de Truffle Capital. Il investira principalement au capital de ces entreprises, dans trois secteurs porteurs : l’énergie, les sciences de la vie et les technologies de l’information. |
Ps : La présente liste n’est pas encore exhaustive. Elle sera mise à jour au gré des commercialisation.
